對(duì)于掛牌公司是有非常嚴(yán)格的信息披露體制，特別是企業(yè)的年度報(bào)告，上股交會(huì)在企業(yè)披露年度信息報(bào)告后的2個(gè)月內(nèi)做一次常規(guī)的現(xiàn)場(chǎng)檢查，包括企業(yè)掛牌后進(jìn)行過定向增資的、出現(xiàn)過虧損情況的、主營業(yè)務(wù)的收入或凈利潤出現(xiàn)了大幅度的波動(dòng)、掛牌公司沒有規(guī)范的履行其信息披露義務(wù)等。

這些常規(guī)的現(xiàn)場(chǎng)檢查具體內(nèi)容包括掛牌公司上一年度的信息披露的基本情況以及可能存在的問題；公司管理團(tuán)隊(duì)的結(jié)構(gòu)建設(shè)是否規(guī)范以及公司是否具有獨(dú)立性；如果上一年度有募集資金的話，還需要檢查資金的使用情況以及項(xiàng)目的進(jìn)展情況；上一年度如果是出現(xiàn)了虧損的，還會(huì)檢查公司虧損的原因以及采取的應(yīng)對(duì)措施。當(dāng)掛牌企業(yè)主營業(yè)務(wù)或者是凈利潤發(fā)生了大幅度波動(dòng)的，中心是會(huì)檢查出現(xiàn)這種情況的具體原因的。

如果掛牌的公司高管、實(shí)際控股人發(fā)生了重大的違法違規(guī)的投訴或被公共媒體報(bào)道了，以及其他的上海股權(quán)交易中心認(rèn)定的情況，那么上股交都會(huì)對(duì)企業(yè)做出專項(xiàng)的現(xiàn)場(chǎng)檢查。如果是掛牌企業(yè)即將披露或者是已經(jīng)披露的信息，其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性都受到懷疑的時(shí)候，或者是上海市金融辦提出要求時(shí)，將會(huì)對(duì)其進(jìn)行指定事項(xiàng)的調(diào)查。

對(duì)于上海股權(quán)托管交易中心的專項(xiàng)調(diào)查，必須由兩個(gè)人一同進(jìn)行，且需要制定能夠完整反映檢查過程的工作底稿，并對(duì)現(xiàn)場(chǎng)專項(xiàng)調(diào)查作出檢查報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容至少需要包含時(shí)間、地點(diǎn)、檢查人員以及檢查涉及的事項(xiàng)和結(jié)論。

在檢查的過程當(dāng)中發(fā)現(xiàn)的不規(guī)范情況，上海股權(quán)托管交易中心應(yīng)當(dāng)立即要求掛牌公司進(jìn)行整改，并將整改的詳細(xì)情況作出公告，整改報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)按照信息披露的相關(guān)規(guī)則執(zhí)行。推薦機(jī)構(gòu)會(huì)員、投資者、代理買賣機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)積極的配合上海股權(quán)托管交易中心的相關(guān)調(diào)查，并提供及時(shí)、真實(shí)、完整的相關(guān)資料協(xié)助調(diào)查。

本文來源:上海股權(quán)托管交易中心